Монако: налоги, стоимость жизни и почему сложно стать резидентом

Дмитрий Одинцов

В карликовом государстве (княжестве) Монако нет налогов на прирост капитала, наследство, дарение и доход физических лиц. Этим страна привлекает инвесторов и состоятельных людей со всего мира. 

ВНЖ Монако дает возможность получить статус резидента лучшей части Французской Ривьеры с безвизовым режимом в Шенгенской зоне. Желаемый статус чаще всего получают через покупку недвижимости. Что сложно сделать из-за ограниченного предложения объектов и сильно завышенных цен.

Монако —самое маленькое суверенное государство в мире. Его площадь — 2 км2, а население 38 тыс человек. Из них 24 % — коренное население, остальные приезжие

В статье расскажем о налогах Монако, ценах на недвижимость, доступных для продажи объектах, стоимости жизни и преимуществах резидентов. 

Налоги на доход 

Физические лица кроме граждан Франции и США полностью освобождены от налогов с 1869 года. Но существуют взносы на социальное страхование. Еще их называют “Членские взносы”. Они включают вычеты для выплат пособий по болезни, безработице, поддержке семей и пенсий. Взносы распределяют между работодателем и работником, имеют лимиты и ставки.

НазначениеСтавка для работодателяСтавка для работникаЛимит (месячный/годовой)
Выплаты на случай болезни и социального обеспечения семей14,75 %0 %€ 8 800/€ 105 600
Пенсионные взносы8,35 %6,85 %€ 5 048/ € 60 576
Пособия по безработице4,05 %2,4 %€ 13 712/ € 164 544

Пример:

Зарплата работника € 8 000 в месяц. Из этой суммы будет вычитаться:

  • 6,85 % или € 548 — на участие в пенсионной системе;
  • 2,4 % или € 192 — на случай увольнения или банкротства компании;
  • всего — € 740.

Работодатель заплатит дополнительно 27,15 % или € 2 172. Все взносы платят ежемесячно не позднее 10-го числа. За просрочку штраф плюс 10 % и еще 1 % за каждый месяц просрочки.

По данным Salary Explorer средняя заработная плата в Монако — € 4 200, минимальная € 1 300. В мире с учетом налогов зарабатывают больше только в Швейцарии 

Для самозанятых нет процентных ставок. Они платят фиксированную сумму: 

  • € 909 — вклады на пособия по болезни и социальное обеспечение граждан;
  • от  € 474 до € 1 900 (в зависимости от класса, который выбирает сам) — пенсионные отчисления.  

Юридические лица. Облагаются подоходным налогом только компании, получившие больше 25 % дохода вне территории княжества или если это доход от продажи патентов, товарных знаков и авторских прав. Для них ставка 33,33 %. 

Перед расчетом налога из прибыли вычитаются расходы на членские взносы и вознаграждение эффективных работников. Но для них установлены лимиты: € 3,5 млн — для поставщиков услуг и € 7 млн — для всех остальных компаний.

Налоговые льготы. Новые компании первые два года освобождаются от налогов на прибыль, даже если ее зарубежный доход превышает 25 %. По итогам третьего года работы налогом облагается 25 % дохода, четвертого — 50 %, пятого — 75 %, шестого и далее — 100 %.  

Налоги на недвижимость

Владельцы недвижимости не платят ежегодных налогов на владение, проживание и роскошь. Есть только регистрационные сборы при покупке, налог на доход от аренды и при передаче по наследству или дарение.

На регистрацию

Минимальные расходы на покупку недвижимости на вторичном рынке в Монако — 13 %. Из них:

  • 7,5 %  — налог на передачу прав собственности и регистрацию нового владельца для вторичного жилья и 20 % для новостроек;
  • 1,5-2,5  % — услуги нотариуса;
  • 3 % — услуги риелтора.

Максимальные — 20 %, платят покупатели новостроек. При покупке новых объектов нотариальный сбор включен в стоимость недвижимости, а роль риелтора выполняет сам застройщик. Поэтому нет дополнительных затрат.

Пример:

Трехкомнатная квартира площадью 85 м2 за € 5 300 000. Регистрация этой квартиры обойдется новому владельцу € 689 000. Если бы это была первичка — € 1 000 000

На наследство и дарение

Передача недвижимости в Монако по наследству и ее дарение — одно и то же. Поэтому ставки одинаковые. Они зависят от родства.

Степень родстваСтавка налога
Родители, дети, внуки0 %
Братья, сестры8 %
Дяди, тети, племянники10 %
Все остальные13 %
Не родственники16 %

Пример:

Четырехкомнатная квартира площадью 509 м2 за € 12 900 000. Получить такую квартиру по наследству или в дар будет стоит новым владельцам 

от € 0 близким родственникам до € 2 000 000 чужим людям

От аренды

Это нельзя назвать налогом, потому что его оплачивает не владелец, а арендатор. Ставка фиксированная — 1 % от годового дохода арендодателя. Средняя стоимость аренды двухкомнатной квартиры в Монако € 3 500 в месяц —  налог € 420 в год.

Проблемные вопросы

Самый важный критерий для получения резидентства города-государства — прописка. Чтобы ее получить, можно купить или снять в аренду жилье. Ограничений по сумме нет, поэтому покупатель недвижимости за € 5 000 000 и арендатор за € 5 000 в месяц — имеют одинаковые шансы. 

Но помимо наличия места проживания есть другие сложности получить ВНЖ и гражданство. Власти Монако ежегодно отклоняют 30 % заявок на резиденство. Вот почему: 

Счет в банке это второй критерий, на который смотрит государство. Без него даже не снимешь квартиру. Минимальная сумма депозита € 500 000. Но в каждом банке свои правила. Например, в ANDBANK минимальная первоначальная сумма депозита — € 1 000 000 и столько же неснижаемый остаток. На счет банков в Монако можно положить только “чистые” деньги. Если не сможете доказать происхождение денег, то счет не откроют. 

Цены на недвижимость в княжестве очень высокие и часто объекты не стоят своих денег. Средняя стоимость 1 м2 — € 55 000. Но это цена за небольшие квартиры на окраине города-государства. В районах Монте-Карло и Ларвотто стоимость трехкомнатной квартиры — от € 5 000 000, а небольшого дома — € 10 000 000.  Почему такие цены? Причина в ограниченной территории княжества и ореола элитарности. Новые микрорайоны строят на территории, отвоеванной у моря, что сказывается на цене квадратных метров. 

Трехкомнатная квартира в Монте-Карло площадью 125 м2 за 6 000 000

Четырехкомнатная квартира в Фонвьей площадью 648 м2 за 35 000 000

Квартира-студия площадью 35 м2 за 1 445 000

Снять однокомнатную квартиру в Монако можно от € 3 500 в месяц. Однако перед этим нужно открыть счет в банке на сумму не менее € 100 000. Без счета власти не разрешают владельцам сдавать жилье арендаторам.

 Сделки могут проводить только через риелторов, зарегистрированных на территории Монако. Найти недвижимость без участия риелторов и агентств невозможно. Более того, вы, скорее всего, никогда не встретитесь с владельцем недвижимости лично, если не заинтересуете его в качестве делового партнера. Владельцы недвижимости в Монако очень часто тут не живут. Они покупают недвижимость для получения неограниченного Шенгена и выбирают европейскую страну себе по душе и финансовым возможностям. В Монако приезжают по делам или на Гран-при Формулы 1 в Монако.

Размер минимального уставного капитала для компаний с ограниченной ответственностью — не менее € 150 000. Его можно выпустить акциями, внести наличными на расчетный счет в банке или покупкой коммерческой недвижимости. Без подтверждения уставного капитала власти не выдадут разрешение на открытие фирмы. 

Стоимость жизни. Для комфортной жизни в Монако нужно иметь доход не менее € 100 000 в год. Плюс иметь € 100 000 на банковском счете. Продукты, транспорт, услуги стоят дорого. Поэтому многие работники сферы услуг не живут в Монако, а приезжают на работу с территории Франции.  

Монако — лидер по количеству миллионеров на 1 м2. Каждый 50-й житель страны имеет состояние не менее € 30 000 000. По данным аналитиков Wealth-X встретить миллионера в Монако в 10 раз выше, чем в Лондоне

Цены и зарплаты:

Профессии/статьи расходовЦена
Зарплаты в месяц (средняя € 4 200, минимальная € 1 300)
Хирург€ 17 000 (1 600 000 р)
Финансовый менеджер€ 16 000 (1 420 000 р)
IT-специалист, врач€ 9 200 (815 000 р)
Профессор в университете€ 5 400 (480 00 р)
Учитель, юрист, менеджер € 4 600 (407 000 р)
Электрик, инженер€ 3 100 (275 000 р)
Бухгалтер€ 3 000 (265 000 р)
Менеджер отеля€ 2 600 (230 000 р)
Повар, медсестра, администратор€ 1 400 (124 000 р)
Продукты
Хлеб, 500 г€ 2,4 (240 р)
Молоко, 1 л€ 1,8 (160 р)
Рис, 1 кг€ 2,3 (205 р)
Яйца, 12 шт€ 3,2 (285 р)
Сыр, 1 кг€ 15,3 (1 360 р)
Мясо говядина, 1 кг€ 11,8 (1 050 р)
Яблоки, 1 кг€ 1,7 (157 р)
Банан, 1 кг€ 4,2 (375 р)
Апельсины, 1 кг€ 1,9 (170 р)
Помидор, 1 кг€ 2,3 (205 р)
Картофель, 1 кг€ 3 (265 р)
Бутылка вина, 0.7 л€ 15,3 (1 360 р)
Пиво, 0,33 л€ 2,7 (235 р)
Сигареты, 1 пачка€ 7,9 (705 р)
Развлечения
Фастфуд€ 9,6 (850 р)
Ужин для 2 человек, в среднем ресторане, три блюда€ 158 (14 000 р)
Фитнес, 1 месяц для взрослого€ 133,7 (11 860 р)
Билет в кино, 1 взрослый€ 12,4 (1 100 р)
Коммунальные платежи
Коммуналка на 4 человека в 3-х комнатной квартире, 1 мес€ 200 (17 730 р)
Домашний интернет€ 65,4 (5 800 р)
Мобильный телефон, 1 мин€ 0,1 (14 р)
Дети
Детский сад, 1 месяц на 1 ребенка€ 1 270 (112 595 р)
Средняя школа, 1 год на 1 ребенка€ 21 875 (1 939 150 р)
Одежда и обувь
Джинсы€ 95 (8 500 р)
Летнее платье€ 45 (4 000 р)
Кроссовки€ 121 (10 790 р)
Кожаная обувь€ 242 (21 500 р)

Дорогая жизнь в Монако — это часть проверки на возможность войти в элитарный клуб людей, обладающих гражданством княжества. В стоимость всех продуктов и услуг заложена арендная плата за недвижимость. 

Личные отношения с принцем. Наличие недвижимости, счета в банке и 10 лет легального проживания в княжестве — не стопроцентная гарантия получения гражданства. Решение о выдаче принимает лично князь Монако и чтобы его получить, нужно познакомиться с князем и войти в круг доверенных лиц. 

Кто интересует князя: известные люди из спорта, шоу-бизнеса и бизнесмены. Обязательное условие для всех — занятие благотворительностью. Гражданство Монако получают всего несколько десятков человек в год. Например, в 2019 году таких “счастливчиков” было 84 человека. Так что если вы не смогли произвести впечатление на власть, то не получите гражданство, просто купив недвижимость. 

6 причин почему стремятся стать резидентом Монако

  1. Отсутствие налогов для физических лиц.
  2. Безвизовый режим в Шенгенской зоне.
  3. Чувство элитарности (вхождения в круг успешных людей). 
  4. Море и 300 солнечных дней в году.
  5. Роскошь, престиж и элитные тусовки.
  6. Безопасность. На каждые 75 человек приходится 1 полицейский. Им помогает система видеонаблюдения из 400 камер. Это примерно 5 камер на 1 м2.
  7. Политическая стабильность.

Заключение

В княжестве проживает 38 тыс человек, из них только 9 тыс коренные жители — монегаски. На самом деле желающих в несколько раз больше, но соответствовать условиям и получить одобрение князя могут не все. Переезд в Монако лучше начинать с оценки своих финансов и недвижимости.  

На Europe-House 70+ объявлений продажи недвижимости в Монако. Цены от € 1,5 до 90 млн. Вся недвижимость проверена юристами и оценщиками. Мы работаем индивидуально с каждым покупателем и берем на себя все хлопоты оформления и регистрации, а также оказываем консультационные услуги по вопросам переезда в Монако для получения гражданства.